La compra de una vivienda es una de las mayores decisiones financieras que afrontaremos a lo largo de nuestra vida. Al precio que vas a pagar por la vivienda hay que añadir los gastos e impuestos que se derivan de la operación y que tenemos que tener en cuenta a la hora de fijar el presupuesto que se puede asumir.
Para realizar una buena compra es fundamental conocer los gastos e impuestos asociados a la transacción. Por ello, en este artículo vamos a explicar estos temas que tanto preocupan a la hora de comprar.
¿Diferencia entre una vivienda de obra nueva y una de segunda mano?
Antes de comenzar con los gastos e impuestos hay que tener claro que las viviendas de obra nueva y de segunda mano están sujetas a distintas cargas impositivas.
La principal diferencia entre ambas radica en que si compras una vivienda de obra nueva pagarás el IVA y si compras una de segunda mano pagarás el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP). Veamos esto más en profundidad.
Obra nueva
En las viviendas de obra nueva el comprador debe abonar el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). En las viviendas nuevas libres se paga un 10% de IVA y en las Viviendas de Protección Oficial un 4% de IVA.
También hay que tener en cuenta que si la vivienda se transmite conjuntamente con una plaza de garaje o trastero se les aplicará el mismo tipo impositivo al que esté sujeto la vivienda.
Viviendas de segunda mano
En el caso de las viviendas de segunda mano se debe abonar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales Onerosas (ITP). En este caso el comprador no tiene que abonar el IVA sino este impuesto. El tipo aplicable dependerá de la Comunidad Autónoma en que se encuentre la vivienda, en Asturias para la vivienda libre , oscila entre un 8 y un 10 % del importe escriturado:
- de 0 a 300.000 euros : 8%
- de 300.000,01 euros hasta 500.000 euros: 9%
- de 500.000,01 euros en adelante : 10%
Impuesto de Actos Jurídicos Documentados
Además del IVA en caso de obra nueva y del ITP en caso de segunda mano, también hay que pagar el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados (AJD). Popularmente conocido como impuesto de las hipotecas, es una tasa que se calcula sobre la escritura hecha pública ante notario y que grava los documentos notariales, mercantiles y administrativos asociados a la compraventa de una vivienda pública. Así pues, se aplica tanto a las escrituras de compraventa como en la formalización del préstamo hipotecario.
En España, el porcentaje que se paga por el impuesto depende de varios factores: por un lado, de la comunidad autónoma en la que se formaliza el préstamo y, por otro lado, del valor o importe de la hipoteca. El porcentaje que se aplica se sitúa entre el 0,5% y el 2% sobre la responsabilidad hipotecaria. En el caso de Asturias es el 1,20%.
Gastos asociados a todo tipo de viviendas
La tasación
La tasación consiste en calcular el valor real del inmueble y es una gestión obligatoria en caso de pedir una hipoteca, ya que el Banco te dará el préstamo en función de ese valor.
Esta gestión tiene un coste que oscila entre los 250 y 500 euros según las características del piso que vayas a comprar (su superficie, su antigüedad, etc.). La tasación se realiza según las normas que dicta el Gobierno, y debe ser abonada por el comprador.
La notaría
Un gasto a tener en cuenta a la hora de comprar una casa, tanto nueva como usada, es la notaría. Los honorarios de los notarios, denominados aranceles, están regulados por el Estado y todos cobran lo mismo por idénticos servicios.
Los precios oscilan entre 600 y 875 euros, dependiendo del precio del inmueble. Por ejemplo, por un piso de 100.000 euros se pagarían aproximadamente 850 euros, mientras que por uno de 250.000 euros se deberían abonar unos 1.000 euros.
Registro de la Propiedad
Son los gastos de inscripción de la compraventa de la vivienda en el Registro de la Propiedad. De nuevo, los honorarios están fijados por normativa y dependen directamente del precio del inmueble, suelen situarse entre los 400 euros y los 650 euros.
Gestoría
Contratar una gestoría es necesario cuando se abre una hipoteca. Es la encargada de tramitar la liquidación de los impuestos y gestionar todos los aspectos administrativos.
En este caso, el precio del servicio no está tan regulado como en la notaría, pero suele ascender a unos 300€ o 500€.
Gastos de comisión de apertura de una hipoteca
Si necesitas pedir una hipoteca tendrás que pagar una comisión de apertura, la cual puede llegar al 2% del importe prestado, aunque algunos bancos no lo aplican o usan un porcentaje menor, en todo caso será algo que tengas que pactar con el banco.
¿Muchos trámites verdad? Sin duda, comprar una vivienda no es una transacción nada sencilla. Por eso mismo, nuestra recomendación es que siempre vayas acompañado de un profesional que entienda sobre todas las cuestiones que rodean una compra inmobiliaria.
Sin embargo, si vas a contratar un experto busca a alguien que se ponga de tu lado como comprador y no al lado del vendedor.